4. struktura, subjekty a fungování panevropského osobního penzijního produktu

Dokument obsahuje zejména identifikaci produktu a poskytovatele PEPP, popis produktu a popis cílového účastníka PEPP, dále zahrnuje popis důchodových dávek (formy vyplácení, údaj o právu změnit formu vyplácení), informaci o službě přenositelnosti, prohlášení o důsledcích předčasného vypovězení smlouvy, prohlášení o důsledcích pro účastníka PEPP, pokud přestane přispívat, informaci o dostupných podúčtech, informaci o právu účastníka PEPP změnit službu, stručný popis profilu rizik a výnosů (zahrnující souhrnný ukazatel rizik, příslušné scénáře výkonnosti apod.), náklady spojené s investicí do produktu, popis podmínek pro akumulační a výplatní fázi atd. Souhrnný ukazatel rizik doplněný o slovní vysvětlení tohoto ukazatele, jeho hlavních omezení a slovní vysvětlení rizik, která mají pro PEPP zásadní význam, avšak nejsou souhrnným ukazatelem rizik náležitě zachycena, je povinnou náležitostí dokumentu Sdělení klíčových informací o PEPP (PEPP KID), zatímco informace o celkové částce na účtu PEPP účastníka PEPP k datu vydání přehledu, informace o projekci důchodových dávek založené na nejbližším možném datu, kdy může být zahájena výplatní fáze, a to pro každý podúčet a rozpis všech nákladů, které přímo i nepřímo vznikly účastníkovi PEPP za posledních 12 měsíců, jsou povinnými náležitostmi dokumentu Přehled dávek PEPP, jenž obsahuje informace o individuálních nárocích účastníka PEPP.