Případové studie
Případová studie - 44338
Paní Lenka Horká (41) žije se svým manželem Petrem Horkým (46) v rodinném domě v podhůří Beskyd. Společně vlastní společnost Otop, s. r. o., která se zabývá těžbou a zpracováním palivového dřeva. Oba dva jsou zároveň ve své společnosti zaměstnaní a jsou jejími jednateli. Manželé Horcí mají dva syny Tomáše (21) a Martina (15). Oba dva synové studují: Tomáš studuje lesnickou fakultu v Brně a Martin studuje gymnázium. Paní Horká má mzdu 40 000 Kč čistého, pan Horký má mzdu 30 000 Kč čistého. Společnost Otop, s. r. o., má celkem 10 zaměstnanců, dosahuje obratu kolem 15 000 000 Kč ročně a její zisk za posledních 5 let je v průměru 600 000 Kč ročně. Zisk společnosti manželé Horcí využívají částečně k investicím ve firmě a částečně si jej vyplácí na svoje potřeby ? zejména na cestování. Standardně si vyplácí polovinu zisku firmy. Manželé Horcí říkají, že jim z jejich platů dohromady měsíčně zbývá kolem 10 000 Kč, které si odkládají na stáří a pro svoje děti. Na spořicích účtech tak mají dohromady 500 000 Kč, v doplňkových penzijních spořeních mají každý kolem 150 000 Kč a v podílových fondech mají 700 000 Kč. Dále mají hypotéku na dům ve výši 1 000 000 Kč se splátkou 6 000 Kč měsíčně.
Otázka: Paní Horká má ve firmě na starost administrativu a o provoz a obchod se stará manžel. Vzhledem k tomu, že manžel pracuje i v lese, bojí se paní Horká rizika jeho úmrtí. Předpokládejte, že děti budou finančně závislé do 25 let věku a v případě úmrtí pana Horkého by ziskovost firmy klesla o 50 %, sirotčí důchody by byly pro každé dítě 5 000 Kč a vdovský důchod by byl ve výši 5 000 Kč měsíčně. Dále předpokládejte, že paní Horká si v případě úmrtí manžela bude chtít zachovat svoji stávající životní úroveň včetně množství prostředků, které si s manželem ukládají pro děti a na stáří. V jakém rozmezí by měla být pojistná částka na smrt pro pana Horkého vzhledem k finanční situaci rodiny?
Odpovědi (Jedná správná odpověď)
|
A
|
1 200 000?2 400 000 Kč.
|
|
B
|
3 000 000?7 000 000 Kč.
|
|
C
|
500 000?1 000 000 Kč.
|
|
D
|
100 000?400 000 Kč.
|
Výpadek příjmů v případě úmrtí je 30 000 Kč (aktuální příjem pana Horkého) - 15 000 Kč (důchody) = 15 000 Kč měsíčně, což je 180 000 Kč ročně. Dále klesne ziskovost firmy na polovinu, za předpokladu, že si bude dále paní Horká vyplácet polovinu zisku, tak je výpadek příjmů ze zisku s. r. o. ve výši 150 000 Kč ročně. Celkem tedy chybí 330 000 Kč ročně. Pokud předpokládáme konec finanční závislosti dětí za 10 let, tak by rodině chybělo minimálně 3 300 000 Kč, pokud bychom pracovali s koncem produktivního věku pana Horkého (Konec produktivního věku v 65 letech), tak bude rodině chybět 6 270 000 Kč. I kdybychom započítali dostupný finanční kapitál, závazky a případnou hodnotu firmy Otop, s. r. o., tak by byly stále všechny ostatní odpovědi příliš nízké. Prostředky v podílových fondech a doplňkovém penzijním spoření do rezerv pro případ úmrtí nepočítáme, protože jsou to prostředky určené na stáří nebo na podporu dětí.
ŠÍDLO, D. Život jako riziko, aneb, Zásady pojišťování životních rizik. Praha: Aladin agency, 2010. ISBN 978-80-904345-1-6. str. 30?38.